El Objetivo general del grupo de trabajo es crear una plataforma mediante estudios, análisis, estrategias y asesorías basados en la ciencia de datos (Machine Learning) y el uso de grandes bases de datos (Big Data), que permitan identificar los elementos para ampliar la capacidad de gestión tributaria y aportar nueva información a un modelo de Inteligencia Artificial (AI) para el Sistema Integrado de Gobierno iSURGOB de la Empresa. Se parte del fortalecimiento de instrumentos existentes o, la creación de nuevos que permitan incrementar la efectividad de sus estrategias de gestión tributaria.
Objetivos Específicos:
• Revisión crítica y sistemática de la literatura, legislación, regulación, normatividad técnica y la práctica nacional e internacional, así como la recopilación y resumen de experiencias de, al menos, seis ciudades de Argentina, sobre los siguientes puntos:
- La aplicación de metodologías estadísticas convencionales (modelos probit, logit, entre otros) y basadas en ciencia de datos para determinar el nivel de cumplimiento o no cumplimiento por contribuyente de las obligaciones fiscales por parte de los contribuyentes en distintos tipos de impuestos que se cobran de manera local y así gestionar los riesgos de cumplimiento;
- El uso de metodologías y herramientas implementadas para la identificación, caracterización y clasificación de perfiles de contribuyentes que permitan prevenir la evasión y la elusión fiscal para dos o más impuestos;
- El uso de metodologías, herramientas y otras estrategias implementadas para dirigir de manera óptima las acciones de fiscalización, a partir de la detección de incumplimiento tributario y la identificación de grupos de contribuyentes omisos o que llevan a cabo diversas estrategias de evasión y elusión fiscal.
- Desarrollo de metodologías y estrategias, con sus herramientas asociadas: i) desarrollo de un análisis de bases de datos con fuentes internas y externas, y ii) generación de modelos que permitan caracterizar al contribuyente, ayuden a predecir el cumplimento tributario, diseñar acciones enfocadas a incrementar la recaudación y desarrollar recomendaciones.
- Lo anterior considerando, al menos, dos diferentes tipos de tributos.
- Diseño de cuando menos un piloto experimental de política recaudatoria basada en los análisis, estrategias y recomendaciones desarrolladas en los objetivos previos. Para dicho diseño se debe considerar que este pueda ser implementado y permita la evaluación de su impacto, para efecto de esto último se debe desarrollar una herramienta que permita automatizar el análisis y seguimiento de los resultados de las acciones implementadas para incrementar la recaudación.
Este objetivo se busca con el desarrollo de los siguientes productos:
• Revisión y Recopilación de experiencias.
• Propuestas (metodologías, estrategias, herramientas).
• Diseño integral de una estrategia/programa piloto de recaudación basado en un modelo de Inteligencia Artificial para iSURGOB.